“十四五”时期，省国经公司以打造成为“聚焦农业和科技产业细分领域的国有资本运营公司”为目标，为有效解决资金归集成本计量和使用定价问题，公司以建立资金集中统一管理体系为契机，携手用友网络，搭建起以用友NC Cloud为核心的线上财资系统，在对所属子公司资金进行集中统一管理的同时，引入商业银行内部资金定价转移工具（FTP），既充分发挥资金集中归集的规模效益，又通过分类定价引导资金流向公司主业，有力支撑公司聚焦主责主业，实现高质量发展。

一、强化资金集中管理，有效发挥资金集约效益

（一）发挥资源调配优势，强化总部财务决策力与控制力。根据资金集中管理方案，公司在总部建立了结算中心，在不改变子公司资金所有权和支配权的前提下，将参与资金集中管理子企业的资金在公司总部结算中心集中，公司总部按有偿占用原则以合理的收益率向参与资金归集的成员单位支付利息，以此将子公司的零散的货币资金汇聚到公司总部大资金池进行集中统筹管理。

（二）发挥财务资源聚合优势，提高整体资金利用效率。公司总部对资金进行集中管理后，一方面利用资金规模优势与合作银行洽谈，全力争取最优的存款和理财收益，充分发挥资金集约效益；另一方面可以根据子公司的资金收支计划合理安排资金池流动性，在保障子公司资金需求前提下，尽可能避免频繁申购赎回理财产生的摩擦成本。通过资金集中管理，既提升了资金流动性，又提高了资金回报率。

二、优化财务资源配置，引导资金投向主责主业

（一）合理确定资金价格，降低整体财务成本。在借鉴商业银行资金转移定价（FTP）机制基础上，公司充分参考同期银行理财或协定存款收益制定了资金转入FTP价格，合理确定了转入资金池资金成本。在充分参考同主体评级企业融资成本的基础上，通过适当加成管理成本和相关费用，确定转出资金FTP价格。

（二）动态控制资金流向，有效管控资金风险。公司将资金转出FTP基准价格作为指导价格，为子公司投资和经营活动树立关于资金成本的收益衡量标准。鼓励子公司通过外部获取低于内部资金转出定价的各类资金，在风险可控的前提下自主拓展各色债权和股权融资工具，避免子公司对集团内部融资资金养成依赖。为引导子公司聚焦主责主业开展投资经营活动，公司在转出资金FTP基准定价的基础上，通过“一事一议”的方式为最终转出资金FTP价格留足“弹性空间”。自FTP定价机制颁布以来，公司合计为子公司提供了低于FTP转出定价的资金超过1.25亿元，有效保证了子公司对农业和科技行业的投资需求，充分发挥了资金价格导向的指挥棒作用。

三、严格头寸管理，严肃资金使用计划性

在资金池管理过程中，公司借鉴商业银行资金头寸管理逻辑，资金头寸使用单位根据用款计划提前报送头寸，公司总部资金池按期下拨，逾期未用资金当日收回资金池并将延期时间计入考核。一方面，子公司需按照资金集中管理制度提前报送季度、月度和周资金计划，并提前报送精确到天的资金头寸需求；另一方面，基于资金集中管理系统每日定时归集子公司账户资金机制，公司总部对延期使用资金头寸的企业按延期时间做相应记录，将此作为财务管理水平依据用于企业考核。通过此方法，既能强化子公司使用资金池资金的计划性，又能适当缓解资金池在保障子公司正常资金使用时所承担的转入资金FTP成本。